国税庁 令和8年（2026年）年末調整・保険料控除申告書様式完全準拠
【2026年最新】年末調整・生命保険料控除シミュレーター
保険会社から届いた控除証明書の金額を入力するだけで、控除額（最大12万円）と申告書への記入額を1秒自動計算します。
世帯別モデルで入力:
🛡️ 1. 一般生命保険料（死亡保険・学資保険など）
所得税控除枠: 最大4万円
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🏥 2. 介護医療保険料（医療保険・がん保険・介護保険）
所得税控除枠: 最大4万円
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🏦 3. 個人年金保険料（個人年金保険料税制適格特約）
所得税控除枠: 最大4万円
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所得税の生命保険料控除額
¥67,500
（最大12万円）
住民税の控除額：
¥56,000（最大7万円）
実質的な手取り節税効果（目安）：
約 ¥13,500 戻る
申告書への記入額（所得税控除内訳） 枠ごとの計算結果
一般生命保険料 控除額：
¥35,000
介護医療保険料 控除額：
¥32,500
個人年金保険料 控除額：
¥0
📊 新制度・旧制度の控除額速算早見表（所得税）
| 年間の支払保険料等 | 新制度（平成24年以降）の控除額 | 旧制度（平成23年以前）の控除額 |
|---|---|---|
| 〜 20,000円 | 全額控除 | 全額控除（〜2.5万円） |
| 20,001円 〜 40,000円 | 支払保険料 × 1/2 ＋ 10,000円 | 支払保険料 × 1/2 ＋ 12,500円（〜5万円） |
| 40,001円 〜 80,000円 | 支払保険料 × 1/4 ＋ 20,000円 | 支払保険料 × 1/4 ＋ 25,000円（〜10万円） |
| 80,001円以上 | 一律 40,000円（最高限度額） | 一律 50,000円（10万円超最高限度額） |
生命保険料控除の基礎知識と賢い活用法
生命保険料控除とは、1年間に支払った生命保険料や医療保険料の一定額が課税所得から差し引かれ、所得税および住民税が安くなる税制上の優遇措置です。
控除枠は「一般生命保険料」「介護医療保険料」「個人年金保険料」の3つに分かれており、それぞれ最大4万円、合計で年間最大12万円（住民税は最大7万円）の控除が受けられます。
💡 給与・手取り関連ツールのご案内：
・年末調整後の手取り額全体を把握したい方は「月給・給与手取り計算シミュレーター」をご利用ください。
・パート勤務で扶養内の税金・社会保険の壁が気になる方は「年収の壁シミュレーター（103万・130万判定）」をご活用ください。
よくあるご質問（FAQ）
Q. 控除証明書の金額をそのまま書いてはいけないのですか？
はい。保険会社から送られてくる「生命保険料控除証明書」に記載されている金額は『支払った保険料』であり、控除額そのものではありません。申告書には速算式によって計算した『控除額（最大4万円/1枠）』を記入する必要があります。当シミュレーターの計算結果をそのまま転記いただけます。